| Russian | English |
| актив, генерирующий денежные средства | cash-generating unit (Andrew052) |
| анализ потоков денежных средств | funds flow analysis |
| анализ потоков денежных средств | flow-of-funds analysis |
| баланс денежных средств на начало периода | opening cash balance (Leonid Dzhepko) |
| будущие потоки денежных средств от актива | future cash flows of asset (Ying) |
| бюджет денежных средств | cash budget |
| выплата денежных средств | cash outflow (также cash outlay. Противоположным является cash inflow – поступление денежных средств) |
| выплата денежных средств | cash outlay (также cash outflow) |
| выплата денежных средств | Cash disbursement |
| генерирующий денежные средства актив | cash-generating unit (Andrew052) |
| движение денежных средств в течение дня | intraday movements (Alex_Odeychuk) |
| Движение денежных средств от инвестиционной деятельности | investing cash flow (miker1980) |
| движение денежных средств от финансовой деятельности | financing cash flow (miker1980) |
| денежные средства | monetary assets (активы) |
| денежные средства | carrying value |
| денежные средства | monetary items |
| денежные средства | carrying amount |
| денежные средства в пути | float |
| денежные средства в пути | cash in transit |
| денежные средства в пути | cash float |
| денежные средства и денежные эквиваленты | cash and cash equivalents |
| денежные средства и их эквиваленты | cash and cash equivalents (Учет денежных средств и их эквивалентов по МСФО ведется в соответствии со стандартом МСФО (IAS) 7 "Отчет о движении денежных средств" (ссылка) |
| денежные средства и их эквиваленты на конец финансового года | cash and cash equivalents at the end of the financial year (В. Бузаков) |
| денежные средства и их эквиваленты на начало финансового года | cash and cash equivalents at the beginning of the financial year (В. Бузаков) |
| денежные средства и эквиваленты денежных средств | cash and cash equivalents (GAAP Financial Statements) |
| денежные средства и эквиваленты денежных средств, а также нематериальные активы | cash and cash equivalents and nominal other assets (англ. термин взят из: Rule 12b-2 of the Securities and Exchange Act of 1934 Alex_Odeychuk) |
| денежные средства, имеющиеся в наличии | available funds |
| денежные средства на образование | educational funds |
| денежные средства, привлечённые за счёт кредитов | funds raised through loans (Ying) |
| дисконтированные потоки денежных средств | discounted cash flow (Andrew052) |
| дисконтированный поток денежных средств | discounted cash flow (DCF) |
| дисконтированный поток денежных средств | DCF (discounted cash flow) |
| долговое обязательство на все денежные средства фирмы | all moneies debenture |
| единицы, генерирующие денежные средства | cash-generating units (Пахно Е.А.) |
| затраты денежных средств | cash outlay |
| затраты денежных средств | cash outflow |
| избыток денежных средств | cash surplus |
| капитал в форме ценных бумаг акций, облигаций, закладных и денежных средств | lucrative capital |
| коэффициент реинвестирования денежных средств | cash reinvestment ratio (ZolVas) |
| кругооборот денежных средств | working capital cycle (период времени от приобретения сырья до поступления средств от реализации) |
| кругооборот денежных средств | operating cycle (период времени от приобретения сырья до поступления средств от реализации) |
| кругооборот денежных средств | cash cycle (период времени от приобретения сырья до поступления средств от реализации) |
| кругооборот денежных средств | cash flow cycle (период времени от приобретения сырья до поступления средств от реализации) |
| кругооборот денежных средств | self-liquidating cycle (период времени от приобретения сырья до поступления средств от реализации) |
| метод дисконтированного потока денежных средств | discounted cash flow method (при расчёте рентабельности инвестиций) |
| методы дисконтированных потоков денежных средств | discounted cash flow technique (при оценке инвестиционных проектов) |
| наличие денежных средств для заключения договора | availability of funds to enter into the contract (Alex_Odeychuk) |
| нехватка денежных средств | cash deficit |
| оборот денежных средств | cash assets turnover (amusaeva) |
| остаток денежных средств | balance (balance, просто balance – не нужно мудрить, друзья :) ART Vancouver) |
| остаток денежных средств в кассе | cash position (Alex_Odeychuk) |
| остаток денежных средств на конец периода | closing cash balance (taboon) |
| остаток денежных средств на начало периода | opening cash balance (taboon) |
| остаток денежных средств на текущем счёте | liquidity position (Alex_Odeychuk) |
| отношение денежных средств к краткосрочным обязательствам | cash-to-current-liabilities ratio |
| отношение притока денежных средств к капитальным затратам | cash-flow-to-capital-expenditures ratio |
| отношение притока денежных средств к сумме обязательств | cash-flow-to-total-debt ratio |
| Отчёт о движении денежных средств | Statement of Cash Flows (официальный термин и перевод МСФО 7 (IAS 7): Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 7
"Отчет о движении денежных средств"*  minfin.ru 'More) |
| отчёт о движении денежных средств | statement of change in financial position (некорректный перевод на русский язык: Современная редакция МСФО (IAS) 7: "отчёт о движении денежных средств" принята вместо стандарта МСФО (IAS)7 "Отчет об изменениях в финансовом положении" (statement of change in financial position), утвержденного в июле 1977 г. minfin.ru Andy) |
| отчёт о движении денежных средств | cash receipts and disbursements statement |
| отчёт о движении денежных средств | statement of cash receipts and disbursements |
| отчёт о движении денежных средств | sources and uses of cash (Andy) |
| отчёт об источниках и использовании денежных средств | sources and uses of cash (Andy) |
| отчёт по движению денежных средств | cash flow statement (Лорина) |
| передача денежных средств или имущества по контракту для специальных целей | bailment (напр., залог; консигнация) |
| посленалоговый поток денежных средств | aftertax cash flow |
| поступление денежных средств | cash inflow (противоположным является cash outflow – выплата денежных средств) |
| поступление денежных средств | receipt of monetary funds (Georgy Moiseenko) |
| поступление денежных средств | cash collection (Alexander Matytsin) |
| поток денежных средств | CF (cash flow) |
| принцип потока денежных средств | cash flow principle |
| приток денежных средств | cash inflow |
| приток денежных средств | CF |
| распределение во времени потоков денежных средств | timing of cash flows |
| расход денежных средств | cash outflow (anna_korkh) |
| самопроизвольные источники денежных средств | spontaneous sources of cash |
| свободный поток денежных средств | free cash flow |
| сводный отчёт о движении денежных средств | Consolidated Statement of Cash Flows (Viacheslav Volkov) |
| Сметный отчёт о движении денежных средств | Cash flow budget statement (Ренка) |
| смешение денежных средств компании и личных средств | commingling (mixing a firm's cash with personal funds, a practice that attracts adverse attention from the taxation authorities monte_christo) |
| счёт учёта денежных средств | cash account (Alexander Matytsin) |
| текущее баланс, текущее состояние денежных средств | pending funds (amsterdam) |
| уплачивать денежные средства | pay cash flows (Alexander Matytsin) |
| утечка денежных средств | leakage (из кругооборота доходов) |
| учёт денежных средств | cash accounting (Ying) |
| форма Отчета о движении денежных средств | Cash Flow Statement format (Помимо проиллюстрированной в приложении формы отчёта, требуется подготовка примечания, в котором осуществляется сверка (reconciliation) прибыли от основной деятельности до налогообложения (operating profit) с нетто-движением денежных средств от основной деятельности (net cash flow from operating activities)) |
| Чистая сумма денежных средств, использованных в финансовой деятельности | Net Cash Outflow from Financing Activities (Andrew052) |
| Чистая сумма поступления денежных средств от основной деятельности | Net Cash Inflow from Operating Activities (Andrew052) |
| чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов | net increase in cash and cash equivalents (В. Бузаков) |
| чистое уменьшение денежных средств и их эквивалентов | net decrease in cash and cash equivalents (В. Бузаков) |
| чистый приток денежных средств | net cash inflow (tarantula) |
| эквиваленты денежных средств | cash equivalents (термин используется при составлении Отчета о движении денежных средств (cash flow statement) для обозначения краткосрочных высоколиквидных инвестиций (investments)) |
| экономия денежных средств | cash savings (Andy) |
